2017年度365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食局部门决算说明

按照《365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网财政局关于批复365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食局2017年度部门决算的通知》（霞财建决〔2018〕19 号）及《365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网财政局关于深入推进预决算公开工作的通知》的要求，现将我单位2017年度部门决算说明如下:

一、 部门主要职责是：

（一）研究提出我县粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通中长期规划，负责全县粮食流通宏观调控的具体工作，拟订粮食流通体制改革方案并组织实施，推进国有粮食企业改革，推动我县现代粮食流通产业的发展。

（二）承担粮食监测预警和应急责任，完善粮食应急预案并组织实施。指导协调最低收购价粮食等政策性粮食购销和粮食产销合作。依法对粮食经营者从事粮食收购、储存、运输活动和政策性用粮购销活动，以及执行国家粮食流通统计制度情况进行监督检查，负责对粮食收购、储存、运输环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理。负责全县粮食流通的行业管理，拟订并组织实施全县粮食流通、仓储设施的建设规划，负责粮食收购的准入许可，负责粮食仓储管理和安全储存工作，指导粮食行业安全生产工作，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广，保障全县军粮供应。

（三）承担县级储备粮行政管理责任，研究提出全县地方储备粮的规模、品种结构、年度轮换计划以及动用县级储备粮的意见并组织实施，监督检查县级储备粮的数量、质量和储存安全，负责县级储备粮所需费用、贷款利息的监督使用。

（四）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位基本情况

365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食局部门包括1个机关行政处室及1个下属单位，其中：列入2017年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

    三、部门主要工作总结

2017年，365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食局主要任务是：在党的十九大精神指导下，以落实省政府34号文件精神为工作主线，努力实现“两个目标”（即粮食安全及在粮食安全基础上保供稳价的两个目标），抓好“四项重点”工作，围绕上述任务，重点完成了以下工作：

（一）充分发挥现有仓储资源优势，全面提升仓储管理水平。以中心粮库建成并投入使用为契机，加大对保管人员的培训，对引进的新技术，新设备要消化、吸收，全面掌握现代化的保粮技术，全面提升我县的粮食保管水平，使我县粮食保管“四无”粮仓工作走在全市前列。

（二）抓好国有粮食企业经营管理，确保国有资产保值增值。一是要加强对国有粮食企业的引导和指导，促进国有粮食企业按照现代企业经营机制加强企业自身管理，进一步建立健全企业管理规章制度，突出企业资产、资金和财务管理，建立与市场经济相适应的劳动用工、分配制度；二是要按照公共资源市场化配置方式，进一步整合，盘活国有粮食企业现有的闲置资产，提高企业效益。

（三）进一步提高企业职工的收入水平。

近几年来由于措施得力，国有粮食企业经济运行质量逐年提高，企业盈利能力明显增强，但必须看到，国有粮食企业的整体效益差，资金缺乏，职工收入低，生活困难等难点问题始终困扰这企业的发展。2015年的粮食工作要围绕中心库建成投入适应这一机遇，进一步调整企业布局，整合企业资源，使之更加合理。进一步转变经营观念，寻求新的经济增长点，企业的整体效益有较大突破，职工收入有了明显提高。

（四）抓紧实施我县“粮安工程”危仓老库改造和拆旧建新工作使我县仓储设施进一步提升。布局更加合理。

（五）不断提升军粮供应和管理水平。一是规范管理，全力保障军粮供应；二是从服务部队的大局着眼，从每项具体工作细微入手为部队提供优质的服务；三是军粮供应涉密性强，保密责任重大，自从实施购粮卡改革开始，我们始终严格按照安全防护措施加强并遵守保密规定，确保无出现失、泄密事件。

四、2017年决算收支总体情况

2017年365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食局年初结转和结余133.01万元，本年收入763.69万元，本年支出 647.76万元，事业基金弥补收支差额 0万元，结余分配0 万元，年末结转和结余248.95万元。

（一）2017本年收入763.69万元，比2016年决算数增加   91.75万元，增长 12％，具体情况如下：

1. 财政拨款收入701.18万元，其中政府性基金0万元。

2. 事业收入0万元。

3. 经营收入0万元。

4. 上级补助收入0万元。

5. 附属单位上缴收入0万元。

6. 其他收入62.51万元。

（二）2017本年支出647.76万元，比2016年决算数减少29.65 万元，下降4 ％，具体情况如下：

1. 基本支出242.69万元。其中，人员支出242.69万元，公用支出0 万元。

2. 项目支出  405.07万元。

3. 上缴上级支出  0万元。

4. 经营支出0  万元。

5. 对附属单位补助支出 0 万元。

五、公共财政拨款支出决算情况

2017年公共财政拨款支出701.18万元，比2016年决算数增加106.24万元，增长15 %，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

储备粮油库建设405.07 万元，较2016年决算数增加41.42 万元，增长 10%。

六、政府性基金支出决算情况

2017年度政府性基金支出 0万元，比2016年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

七、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2017年“三公”经费公共财政拨款支出1.58万元，同比下降67 %。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费0万元，。

    （二）公务用车购置及运行费0万元。

（三）公务接待费1.58万元。主要用于正常业务等方面的接待活动，累计接待 19 批次、接待总140人数。与2016年相比, 公务接待费支出下降67%。

八、项目绩效自评报告

    一、基本情况

1、单位基本情况：

365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网粮食内设2个股室，行政编制9人，机关工勤事业编制2名。单位的主要职能是：研究提出我县粮食宏观调控、总量平衡；承担粮食监测预警和粮食应急责任；承担县级储备粮的规模、品种结构、年度轮换并组织实施。监督检查县级储备粮的数量、质量和存储安全所需费用。贷款利息的监督使用。  

2、项目基本情况：

根据365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网人民政府专题会议纪要（2017）38号文件，按照《福建省储备粮管理办法》实施，为确保我县级粮食市场安全稳定，社会安定。认真做好365bet体育赌博_怎么无限注册365游戏账号_beat365亚洲体育官网县级储备粮收购、储存、轮换调拨以及列入总量平衡的粮食采购、调销。平抑稳定粮食市场，确保粮食的安全稳定，实行县级储备粮三年一轮换。

二、项目实施基本情况

1、项目组织管理情况：

我局严格按照《福建省储备粮管理办法》规定，对我县县级储备粮进行管理，严格控制资金使用。认真按照资金使用相关资金。

2、项目管理制度及执行情况：

我局严格按《福建省储备粮管理办法》等有关制度对其进行管理。2017年全年收到财政性拨款645万元。现有县级储备粮早籼谷13143吨、小麦3000吨、应急储备大米600吨、应急储备油100吨。粮油质量达到国家质量标准。确保了我县粮食市场稳定、安全。全年粮食轮换严格执行公开竞价交易，公开率达到100%。

3、项目财务管理状况：

2017年3月7日收到财政拨款258万元，2017年6月15日收到财政拨款100万元，2017年10月13日收到财政拨款150万元。县财政局总计拨付我局粮食风险基金508万元，资金到位率100%。我局即在2017年全年完成实际支出508万元，执行率为100%。我局收储县级储备粮早籼谷13143吨、小麦3000吨、应急大米600吨、应急食用油100吨。资金使用率100%。

三、评价过程

1、评价主体。预算部门组织、自行评价相结合。

2、指标体系设计。根据项目属性特点，有所侧重，有繁有简，项目年度绩效目标分投入、产出和效益三个目标体系。选择不同指标，确定合理权重，体现经济性、效率性、有效性。投入分时效目标（资金到位情况、到位率、到位时间）、成本目标（本级财政补助、资金详细分项）、其他资源投入（人员实际投入）；产出分数量目标和质量目标（有实际完成数量和国家对这些目标规定的标准）

3、评价方法。座谈调研、现场核查、查阅材料、汇总分析、与实施单位沟通等。

4、评价结论。结合项目实际和评价要求，围绕项目绩效要求的“投入（30%）”、“过程（30%）”、“产出与效益（40%）”，设置了30个三级指标并科学设置了定性和定量相结合的评分标准，认真开展自评工作。评价结果得分94分为优秀。

四、项目绩效分析

1、投入项目立项。项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性等。

“投入”（权重为30%）主要体现在时效情况、项目立项和资金落实情况三个方面。时效情况指标考核资金下达时效性；项目立项考核绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项指标规范性；资金落实指标成本控制率、资金到位率、资金使用率等。

绩效测算：

　　①时效性，考核资金实际下达时间是否晚于12月份。2017年专项资金实际下达时间在12月之前，符合要求，得3分。

　　②绩效目标合理性，主要考核是否与项目年度任务数或计划数相对应，是否与绩效目标相匹配。2017年绩效目标相对合理，得3分。

　　③绩效指标明确性，主要考核是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。2017年专项资金绩效指标体系符合标准，得3分。

　　④绩效指标完成率，21个绩效目标全部完成，则目标完成率为100%，该项目得分为3分。。

　　⑤项目立项规范性，衡量项目是否按照规定的程序申请立项，所提交的文件、材料是否符合相关要求，事前是否已经过必要的可行性研究等。经考察，2017专项资金立项规范，得3分。

　　⑥成本控制率。据测算，成本控制率等于100%，则该项得3分。

⑦资金到位率。经与财政部门对账，并经过资金决算报表会审，2017年资金到位率为100%，得3分。

　　⑧资金使用率。根据资金决算报表数据，专项资金的实际使用资金为508万元，实际支出508万元，资金使用率为100%，得3分。

⑨到位及时率。根据财政资金到位时间，资金及时到位使用，到位率100%，得3分。

⑩财政投入乘数。根据财政资金投入，得分3分。

以上，“投入”这个一级指标得分为30分。

（二）过程

“过程”（权重为30%）主要体现在业务管理、财务管理和会计信息管理三个方面。业务管理指标考核管理制度保障、支撑条件保障、项目质量可控性，具体主要考核就业专项资金管理制度制定情况、相关配套文件建立、政策出台和宣传情况，就业专项资金使用计划编制、资金决（结）算报表、支出统计报表上报情况等。财务管理指标考核财务制度健全性、资金使用审核审批、项目资金安全性，具体主要考核项目财务信息真实性、财务信息完整性、财务报表统计及时准确性等。会计信息管理指标主要考核信息的规范性和完整性。　

　　1、业务管理。根据闽粮调〔2014〕196号《福建省地方储备粮管理办法》积极推进绩效管理。每年年初配合财政编制专项资金使用计划、做好资金决（结）算报表、支出报表上报工作。在管理制度、支撑条件和项目质量可控该项指标统合得9分。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　2、财务管理

　　内部控制和审计监督机制健全，建立规范化的资金分配工作流程，建立信息公开制度和标准化管理工作制度。根据年度决算和资金管理情况，财务信息真实性、财务信息完整性、财务报表统计及时准确性等方面均达到相关要求，该指标综合得分为15分。

　　3、会计信息管理

　　贯彻落实情况开展绩效目标管理和评价，把绩效目标的设定和完成情况作为考核工作的重要内容，并与资金分配挂钩，加强绩效评价结果的应用。不断完善项目绩效目标管理制度，信息规范性和信息完整性均达到要求，该项指标综合得分为6分。

　　综合以上，“过程”这个一级指标的自评总得分为30分。

　　（三）产出“产出与效益”（权重为40%）主要体现在产出数量、产出质量、经济效益、社会效益、和服务对象满意度等几个方面。

　　1、实际完成数量情况：

现有县级储备粮早籼谷13143吨、小麦3000吨、应急储备大米600吨、应急储备油100吨。2017年度轮换县级储备粮轮出早籼谷4788.385吨、小麦500吨，轮入早籼谷5288.385吨。县级储备粮的轮出、轮入任务及时完成。完成率及时完成率100%。得10分。

2、产出质量情况：

粮食质量经宁德市粮油质量监测站检测各项指标符合国家标准。水分≤13.5%，出糙率≥75%、杂质≤1%、脂肪酸≤30。得分10分。

　　3、社会效益。项目实施对社会发展带来直接或间接影响，粮油市场价格稳定，轮换交易价格公开化。得分6分

4、经济效益。项目实施确保全县粮食市场价格稳定；切实保障种粮农民的种粮积极性，项目资金的及时到位也给相关企业减轻了负担。得分4分

综合以上，“产出与效益”这个一级指标的自评总得分为34分。

五、项目存在的问题：

（1）由于财政补贴资金还停留在十几年前的标准，无形增加了企业负担。

（2）特别是加强企业资金的管理，实行事前、事中、事后跟踪管理，让资金真正用到实处。

六、下一步改进工作的意见和建议

我局将以此次绩效自查和考评工作为新的起点，进一步加强财政支出的绩效管理工作。今后改进方向和具体措施如下：

一是明确责任，强化落实。通过进一步细化项目，一一对照落实责任主体，确保目标任务的完成。

二是加强资金管理，提高效能。认真执行绩效管理制度，严格执行预算安排，规范资金使用用途，确保项目顺利实施，有效实施，提高财政资金使用效益。通过局班子会议，订立相应的管理制度，让制度更加完善。

三是根据《福建省储备粮管理办法》应适当提高粮食风险基金及补贴标准，对粮食企业安定稳定和县级储备粮的各项工作起到更好促进作用。

九、名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.收支决算总表

      2.收入决算表

3.支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5.公共财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款支出决算明细表

7.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9.部门决算相关信息统计表

10. 政府采购情况表